案例与工具
真实的规划案例，以及可以自己算一算的工具。
客户案例分析
一些经常遇到的情况。挑离你最近的那个看。为保护客户隐私，具体细节已作调整。
企业主
当企业成为家庭最大的一项资产
情况
一对五十出头的夫妇经营一家工程承包公司。两个成年子女，只有一个在公司里工作。家庭净资产约八成都在公司账上。
问题
如果我们其中一人去世，公司是不是必须卖掉才能交完遗产税？只有一个孩子在公司做，怎么对两个孩子都公平？
规划
用公司持有的人寿保险准备身后的税款，通过股东协议明确股权如何转让，再用一份个人保单把公司外那个孩子的继承份额补齐。
结果
公司可以留在家族手里，不必在压力下低价出售；两个孩子拿到的价值相当，而这笔差额不需要由公司来承担。
退休规划
60 岁退休，积蓄大部分在 RRSP 里
情况
一位单身专业人士计划 60 岁停止工作。积蓄大部分在 RRSP，另有较少的 TFSA 和非注册账户，没有公司养老金。
问题
应该先从哪个账户取钱？CPP 什么时候开始领取？以后怎么避免 OAS 被回扣掉一部分？
规划
在 65 岁之前收入较低的这几年，先取用非注册账户并提前提取部分 RRSP；CPP 推迟到 70 岁领取以拿到更高的终身金额；TFSA 作为灵活补充，因为它不计入应税收入。
结果
终身税负更低，OAS 完整保留，71 岁开始的 RRIF 强制提取额也不再大到把收入推进更高税档。
家庭保障
有房贷、却几乎没有保障的年轻家庭
情况
三十五岁左右的双职工夫妇，新买的房子还在还贷，孩子刚会走路，只有一方公司提供的基础团体保险。
问题
如果我们其中一人无法工作，或者不在了，另一个人还能保住房子、把这个家维持下去吗？
规划
为双方各配置一份定期寿险，额度覆盖房贷以及孩子读完书之前的年数；加上重疾保障，在治疗与康复期间替代收入；同时开设 RESP 并设置每月自动供款，拿到政府补贴。
结果
两种情况下房贷都有着落，一场重病不再需要动用积蓄，教育金也在后台安静地积累。
新移民
刚落地加拿大，资产还在海外
情况
一家人拿到永居两年。收入已经在加拿大产生，但大部分房产与投资仍然持有在海外。
问题
哪些需要申报？海外收入在这里怎么计税？要不要把一部分转过来？
规划
先把申报义务弄清楚，再随着加拿大收入增长把 RRSP 与 TFSA 的额度纳入规划。任何资金转移之前，先与跨境会计师协同。
结果
报税时没有意外，加拿大这边的规划也开始积累，不必等海外的事全部处理完。
有公司的专业人士
公司账上现金越积越多的专业人士
情况
一位通过公司开票的自雇顾问。个人开支不大，留存利润已经远超业务本身的需要。
问题
这笔钱应该发股息拿出来、留在公司里，还是在公司内部做投资？
规划
发出足够的薪水以产生 RRSP 额度和 CPP 权益；留存部分在公司内投资，同时注意被动收入规则；几十年内用不到的那部分，用公司持有的保单来安排。
结果
闲置资金放在了合适的位置，将来从公司取出的路径是规划好的，而不是临时决定的。
上下都要照顾
一边赡养父母，一边还要为自己的退休改钱
情况
一对快五十岁的夫妇，正在补贴一方父母的生活费用，两个孩子还在读书。
问题
我们能帮到什么程度，又不至于影响自己的退休？如果父母需要长期护理怎么办？
规划
把每年的支持金额明确定下来，避免不断上浮；退休供款自动化，优先于弹性开支；趨父母仍可投保时，把长期护理保障的成本算出来。
结果
赡养父母成了规划中的一个明确条目，而不是一个持续的消耗；护理这一情况也有了资金安排。
规划工具
在正式沟通之前，你可以先用这些计算器算一算自己的数字。目前正在陆续开发，如果有你特别需要的，告诉我，我会优先做。
退休收入计算器
估算积蓄能支撑多少年收入，以及能撑多久。
开发中
RRIF 提取计算器
看看 71 岁之后每年最少必须提取多少。
开发中
OAS 回扣计算器
找出收入到哪个水平 OAS 会开始被扣减。
开发中
通胀计算器
看看今天的收入在二十年后还值多少。
规划中
复利增长计算器
比较定期投入在不同时间跨度下会变成多少。
规划中
公司收入与个人收入对比
比较发薪水、发股息，或把利润留在公司里的差别。
规划中